绵阳市游仙区忠兴镇农村土地托管项目专项审计公告

根据《中华人民共和国审计法》规定，绵阳市游仙区审计局成立审计组，对游仙区忠兴镇农村土地托管项目进行了专项审计，现将审计调查结果公告如下：

一、被调查事项的基本情况

（一）立项情况

******改革局出具《关于绵阳市游仙区忠兴镇农村土地托管项目可行性研究报告（代立项）的批复》（绵游发改法规〔2021〕329号）。2022年4月24日，区发改局出具《<关于变更绵阳市游仙区忠兴镇农村土地托管项目立项文件的请示>的回复》（绵游发改法规〔2022〕57号），原则同意该项目分期实施。

（二）财评情况

 2022年11月22日，游仙区财政投资评审中心出具《关于绵阳市游仙区忠兴镇农村土地托管项目（一期）预算控制价的评审报告》（绵游财评审〔2022〕435号），明确该项目工程预算控制价为9910.99万元（其中：基本预备费和暂列金454.92万元）。

（三）招投标及合同签订情况

     2022年1月至2023年4月期间，该项目业主单位通过公开招标方式，确定项目勘察设计单位、项目（一期）施工单位、监理单位、设备采购服务单位，并签订合同。

2022年5月至2023年3月期间，该项目业主单位通过自行采购，确定清单编制、施工阶段全过程造价控制、质量检测、结算审计等服务单位，并签订合同。

（四）施工情况

该项目（一期）于2023年2月8日开工建设，2024年4月28日完工验收，工程质量评定为合格。审核累计确认的总产值为8770.9万元。

二、审计评价

该项目通过耕地整治和土地整合等，增加耕地面积，完善农田基本设施，提高耕地质量和农业综合生产能力，提高机械利用率，促进乡村振兴。但本次专项审计发现项目实施过程中还存在资金使用、招标投标、合同管理不规范，参建单位履职履约不到位等问题，需要纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）制度建设执行方面存在的问题

未建立项目管理内控制度。

（二）资金管理使用方面存在的问题

在建项目履约保函失效未续保。

（三）建设管理方面存在的问题

1.违规设置投标最低限价。

2.未在规定的时间内签订服务合同。

3.签订的合同内容与招标文件实质性内容不一致。

（四）参建单位履职履约方面存在的问题

施工阶段全过程控制单位履职履约不到位。

四、审计建议

对于审计发现问题，游仙区审计局提出了健全规章制度，构建有效管理体系，提升监管能力，提高项目建设效益，加强过程管理，促进资金规范使用等方面建议。

五、审计整改情况

对审计发现的问题，******有限公司高度重视，积极采取措施进行整改，整改工作还在进行。

                                      绵阳市游仙区审计局

                                       2025年1月16日